Giúp mình giải bài "Chiết Khấu" này với các pro!!!!!!!!!!!!!!

[cuongvv]

hứng từ	số tiền	ngày phát hành	ngày đến hạn
hối phiếu 1	60tr	30/4/2005	30/7/2005
hối phiếu 2	30tr	15/4/2005	15/7/2005
hối phiếu 3	15tr	14/5/2005	14/8/2005
hối phiếu 4	50tr	20/7/2000	20/7/2005
hối phiếu 5	36tr	20/3/2005	30/6/2005
hối phiếu 6	40tr	1/6/2005	1/10/2005

Yêu cầu:
tính toán chiết khấu đối với những chứng từ sau.
Biết rằng:
1. theo quy định của ngân hàng chỉ nhận chiết khấu thời hạn còn lại ko dưới 20 ngày và không quá 90 ngày.
2. lãi suất chiết khấu 9%/năm. tỷ lệ hoa hồng ký hậu 0,6%/năm. tối thiểu là 20.000đ; hoa hồng phí cố định là 15.000đ cho mỗi hối phiếu.
3. hạn mức chiết khấu tối đa ấn định cho khách hành là 150tr; dư nợ tài khoản chiết khấu tại thời điểm khách hàng xin chiết khấu là 60tr.
4. ngân hàng thực hiện chiết khấu ngày 15/6/2005.

 

[tanmafia]

hứng từ	số tiền	ngày phát hành	ngày đến hạn
hối phiếu 1	60tr	30/4/2005	30/7/2005
hối phiếu 2	30tr	15/4/2005	15/7/2005
hối phiếu 3	15tr	14/5/2005	14/8/2005
hối phiếu 4	50tr	20/7/2000	20/7/2005
hối phiếu 5	36tr	20/3/2005	30/6/2005
hối phiếu 6	40tr	1/6/2005	1/10/2005

Yêu cầu:
tính toán chiết khấu đối với những chứng từ sau.
Biết rằng:
1. theo quy định của ngân hàng chỉ nhận chiết khấu thời hạn còn lại ko dưới 20 ngày và không quá 90 ngày.
2. lãi suất chiết khấu 9%/năm. tỷ lệ hoa hồng ký hậu 0,6%/năm. tối thiểu là 20.000đ; hoa hồng phí cố định là 15.000đ cho mỗi hối phiếu.
3. hạn mức chiết khấu tối đa ấn định cho khách hành là 150tr; dư nợ tài khoản chiết khấu tại thời điểm khách hàng xin chiết khấu là 60tr.
4. ngân hàng thực hiện chiết khấu ngày 15/6/2005.

HP 5 và 6 có số ngày khác quy định của NH nên loại.
Mình tính một hối phiếu cụ thể thôi nhé, các HP còn lại như nhau, đáp án đã có ở trên rồi.
Hối phiếu 3.
Hoa hồng ký hậu dự tính= 0.6%/360*60*15 = 0.015 (trđ) < 20.000đ => thực tế= 0.02trđ=20.000đ
Giá chiết khấu = 15 - 9%/360*60*15 - 0.02 - 0.015 = 14.74 trđ
Dự nợ của KH còn lại là 90trđ, như vậy chỉ có hai HP có ngày đến hạn gần nhất là HP 2 và HP 4 là đáp ứng điều kiện dư nợ, nên chỉ có 2 HP này được chiết khấu.

 

[linhnguyennd]

Dear ban
Cai nay ban chi can ap dung cong thuc vao ma tinh nhu binh thuong thoi.cac hoi phieu se dc chiet khau la 1,2,3,4.cai chu y o day la khi ban tinh phi hoa hong phai nho la phi toi thieu la 20.000 va cai han muc chiet khau cho khach hang chi con 90tr thoi nhe
Minh giai vi du hoi phieu 1 nhe
1. Mệnh giá hối phiếu 01= 60 triệu

2. Thời gian chiết khấu (từ 15/6/2005 đến 30/7/2005) là=45 ngày

3. lãi suất chiết khấu=9%/năm nên:

4. Lãi chiết khấu ngân hàng= (60*9%*45)/360=0.675 trd

5. Hoa hồng phí biến đối= (60*0.006*45)/360=0,045 trd

6. Hoa hồng phí= 0.045+15x10^(-3)=0,06 trđ

7. Số tiều mà DN A sẽ nhận được= 60-0,675-0,06=59.265 trđ.
Tren day la gop y cua minh.hy vong se giup dc ban

 

[cuongvv]

thanks các pro nhiều. mình hiểu rồi

 

[dtpblove]

Theo như mình học thì :
Số tiền doanh nghiệp A nhận được sẽ là :
Tổng số tiền hối phiếu khi đáo hạn - Tổng lãi suất chiết khấu - Phí Hoa Hồng.

Ở trên sao mình thấy các bạn tính ở các khoản mục đều đúng. Nhưng lại lấy chính mệnh giá để tính toán. Người ta chỉ sử dụng mệnh giá khi trường hợp hối phiếu nhận lãi trước. Thì lúc đó giá trị đáo hạn = mệnh giá.

 

[dtpblove]

Kết quả thu được từ của bạn không hợp lý ở chỗ là đến ngân hàng để thực hiện chiết khấu 1 số chứng từ có giá. Mà giá trị DN được trả < mệnh giá. Trường hợp này chỉ xảy ra khi các loại chứng từ có giá đó đều đã nhận lãi trước.

 

[phungvannam]

HP 5 và 6 có số ngày khác quy định của NH nên loại.
Mình tính một hối phiếu cụ thể thôi nhé, các HP còn lại như nhau, đáp án đã có ở trên rồi.
Hối phiếu 3.
Hoa hồng ký hậu dự tính= 0.6%/360*60*15 = 0.015 (trđ) < 20.000đ => thực tế= 0.02trđ=20.000đ
Giá chiết khấu = 15 - 9%/360*60*15 - 0.02 - 0.015 = 14.74 trđ
Dự nợ của KH còn lại là 90trđ, như vậy chỉ có hai HP có ngày đến hạn gần nhất là HP 2 và HP 4 là đáp ứng điều kiện dư nợ, nên chỉ có 2 HP này được chiết khấu.

bạn này giỏi Excel nhỉ.....làm nhanh gớm

 

[dtpblove]

Tính vậy là đúng à ?

 

[kakun159]

giải nhanh thật..tính trên excel có lý ah

 

[sinhaof]

Theo như mình học thì :
Số tiền doanh nghiệp A nhận được sẽ là :
Tổng số tiền hối phiếu khi đáo hạn - Tổng lãi suất chiết khấu - Phí Hoa Hồng.

Ở trên sao mình thấy các bạn tính ở các khoản mục đều đúng. Nhưng lại lấy chính mệnh giá để tính toán. Người ta chỉ sử dụng mệnh giá khi trường hợp hối phiếu nhận lãi trước. Thì lúc đó giá trị đáo hạn = mệnh giá.

bài này nó cho gia trị đáo han đó chứ có phải mệnh giá đâu ,nếu đó là mệnh giá thì bài phải cho lãi suất của gtcg nữa chứ. tính như thế là đúng rồi đó bạn