Nợ NH = TSLĐ/Hsố TT ngắn hạn = 1,2/1,2 = 1 tỷ
HTK = TSLĐ - (Nợ NH * Hsố TT nhanh) = 0,2 tỷ
=> TM = Hsố TT tức thì * Nợ NH = 0,16 * 1 = 0,16 tỷ
Nợ phi NH = Khoản phải trả = KPThu/1,2
KPThu = TSLĐ - TM - HTK = 1,2 - 0,16 - 0,2 = 0,84 tỷ
=> Nợ phi NH = 0,84/1,2 = 0,7 tỷ
=> NCV = TSLĐ - VLĐR - Nợ...